С итогами финансового года выступила главный бухгалтер Казимирская Татьяна Александровна

В своем докладе , я бы хотела Вас ознакомить с чего формируется

бюджет колледжа куда и на что тратятся полученные средства (фактические данные за 1 полугодие 2024 года)

Основным источником дохода нашей организации являются бюджетные средства направленные на подготовку специалистов по государственному образовательному заказу, которые составляют 97 % доходной части. Оставшиеся 3 % это доход от  платных услуг .

Платные  услуги   делятся  на :

Платные образовательные услуги-  подготовка специалистов со средним профессиональным образованием с заочной формой обучения и курсовая подготовка и переподготовка кадров.

Платные необразовательные услуги – услуги по  проживанию обучающихся в общежитии и возмещение коммунальных услуг арендаторами помещений.

Цены на реализуемые услуги ежегодно  утверждаются ГУ «Управление образования акимата Костанайской области».

С 1 сентября 2018 года организации технического и профессионального образования Костанайской области перешли на подушевое нормативное финансирование , в том числе и наш колледж. Модель подушевого  нормативного финансирования  реализует принцип «деньги следуют за студентом , то есть колледж получает бюджетное финансирование пропорционально численности обучающихся» . Данная модель основывается на определении нормативных затрат на обучение одного обучающегося  в год.

В составе нормативных затрат, непосредственно связанных с оказанием государственной услуги, учитываются следующие расходы :

фонд оплаты труда работников ;

учебные расходы;

услуги почтовой и телефонной связи, интернет ;

расходы на текущий ремонт ;

коммунальные услуги ;

содержание здания , сооружения ,оборудования;

банковские услуги .

Среднегодовое количество обучающихся на бюджетной в 2024 году плановое количество составляет 506 обучающихся –это данные с учетом выпуска и нового набора в течении года. Стоимость одного обучающегося в год по гос.заказу в  2024 году 479 940 тенге.

Обратите внимание на экран,  здесь продемонстрированы поступление и расход денежных средств за 1 полугодие  2024 года

Из таблицы  видно , что большую часть расходов предприятия составляет Выплата заработной платы и лечебного пособия  в 2024 году это 53 %

Начисление заработной платы осуществляется строго в соответствии с Постановлением Правительства Республики Казахстан от 31 декабря 2015 года № 1193. О системе оплаты труда гражданских служащих, работников организаций, содержащихся за счет средств государственного бюджета, работников казенных предприятий.

Ежегодно в начале учебного года утверждаются и согласовываются учебные планы Управлением образования, затем разрабатывается  штатное расписание и тарификационные списки по педагогам как на платной основе , так и по бюджету . Штатное расписание и тарификационные списки так же проверяются и утверждаются Управлением образования и действует до конца учебного года.

Фонд заработной платы на финансовый год утверждается Уполномоченным органом.  Премия сотрудникам выплачивается только в случае экономии по определенным статьям расходов.

Средняя заработная плата по организации в 2024 году составляет -271 574  тенге

Налоги и другие обязательные платежи в бюджет составляют 6 % от общих расходов – налоговой базой является фонд заработной платы, ставки соответствуют налоговому законодательству.

Социальные выплаты студентам в общем  составляют 29 %, это целевые деньги, которые выделяются по фактическим затратам. Количество обучающихся получающих стипендию  в 1полугодии 2024 года  составило  362 человека, это 63 % от общего количества обучающихся по государственнному образовательному заказу .

Размер стипендии хорошиста обучающегося на рабочую специальность  составляет – 32 681 тенге (это с повышением с 01.09.2023 г), отличника -37 583 тенге  

Размер стипендии хорошиста специалиста среднего звена   составляет – 31 422 тенге , отличника -36 135 тенге 

В сентябре 2024 году  Министерством просвещения планируется в очередной раз повышение стипендии, где  хорошист среднего звена будет получать 41896 тенге ,а хорошист обучающегося на рабочую специальность  будет получать 43574  тенге.

Одноразовое бесплатное питание гарантировано обучающимся на рабочую специальность , детям сиротам находящимся под опекой граждан , детям из многодетных и малообеспеченных семей. Размер однодневного питания составляет в 2024 году -934 тенге

2024 году -267 человек (53 % от среднегодового контингента)

Льготный проезд выплачивается два раза в год в размере 2 МРП после летних и зимних каникул (иногородним студентам и городским по предоставлению подтверждающих документов на проезд во время каникул )

В феврале 2024 г после выхода обучающихся с каникул  льготный проезд оплачен  120 обучающимся.

Возврат трансфертов в бюджет ранее полученных , но не использованных за 2023 год в процентном соотношении составил 1% в суммовом выражении 1939,3 тыс.тенге

Коммунальные расходы составляют 7 % расходной части

Хотелось бы заострить ваше внимание на то, что цены на данные расходы согласно прейскуранта ГКП «Житикаракоммунэнерго» для бюджетных организаций на много выше , чем для юридических лиц например

Холодная вода выше  на 239 % ( 796,76 тенге для юр.лиц и 1904,32 тенге для бюджетных организаций за 1 м 3)

Горячая вода на 252 % выше (1889,95 тенге для юр.лиц и 4764,01 тенге для бюджетных организаций за 1 м 3)

Стоки канализации  на 708 % выше (262,88 тенге для юр.лиц и 1 863,3 тенге для бюджетных организаций за 1 м 3)

Тепловая энергия на 226 % выше (12 252,37 тенге для юр.лиц и 27 690,94 тенге для бюджетных организаций за 1 Гкал)

Электрическая энергия на 294 % выше (27,18 тенге для юр.лиц и  79,94 тенге для бюджетных организаций за 1 Квт в час )

Анализировался прейскурант цен на 10.04.2024 г.

Командировочные расходы сотрудников составили 1 % от всех затрат в сумме 2163,2 тыс. тенге

Приобретение ТМЦ составило всего 1 % в 1 полугодии 2024 года –это материалы для учебного процесса, канцелярия и хозяйственные товары для поддержания нормального состояния колледжа.

Текущий ремонт Витражных окон учебного корпуса выполнен подрядчиком  на сумму 3 102 тыс. тенге и составляет 1 % от общих затрат.

Прочие расходы в первом полугодии  году составили так же 1 % полная расшифровка услуг указана в таблице на экране ,это все ежегодные услуги для нормального и бесперебойного функционирования организации .

 В 2024 году выделены бюджетные средства ГУ «Управление образования акимата Костанайской области на проведение  текущего ремонта системы отопления учебного корпуса в сумме 29 236, 7 тыс тенге, закуп на выполнение работ проведен, победителем определен ТОО “Belvedere Holding” (Туркестанская область) договор  № 59 от 21.03.2024 г.  на сумму 12 784,0 тыс тенге. В настоящее время работы подрядчиком выполняются ,срок выполнения работ до  31.07.2024 включительно.

За счет подушевого финансирования будет проведен текущий ремонт библиотеки и читального зала, кабинетов и корридоров , который будет осуществляться в каникулярное время силами тех. персонала. Запланированная сумма для приобретения стройматериалов 2850 тыс. тенге. А так же планируется текущий ремонт окон столовой с заменой на пластиковые в количестве 6 штук на сумму 2 400 тыс. тенге.  Такая дополнительная возможность у нас появилась благодаря приросту контингента обучающегося на государственном образовательном заказе.  

В текущем году между Акиматом Житикаринского района и ТОО  « Комаровское горное предприятие» подписан меморандум о социально-экономическом сотрудничестве и социальном партнерстве на строительство мини-футбольного поля на территории колледжа на сумму 17 000 тыс.тенге, работы будут выполнены в каникулярное время.

Спасибо за внимание. Если есть ко мне вопросы рада буду ответить.